自考金融专业毕业论文(5)
责任不落实。因此，必须对国有企业的决策工作进行一次全面分析和研究，积极寻求提高企业决策民主性、科学性、规范性和透明度的新途径和新方法。
(四)中小企业受损严重的根本原因
1，融资渠道有限，自有资本不足
（1） 资本来源单一，融资渠道狭窄，银行借款比重持续下降
目前中小企业融资渠道狭窄，其发展主要依靠自身内部积累，即中小企业内部融资比列过高，外源融资比列相对不足：外源融资中缺乏直接融资渠道，间接融资主要还是依赖于金融机构的贷款。银行贷款是中小企业最重要的外部融资渠道，但银行主要提供的流动资金以及固定资产更新资金，而很少提供长期信贷，根据调查，我国中小企业获得资金的来源过于单一，有65.7%的企业融资主要是依靠各类金融机构贷款，企业的权益性融资占33.3%，其他来源融资占16.4%，债务融资很少，仅占1.8%【6】
（2） 获得长期融资更为困难，融资渠道少而不是资金少。
近年来，全国金融机构存贷差连年增加，到2005年末其月已达9.2万亿元，占存款余额的32%【7】，由此可见，金融机构的资金是比较宽裕的，但是中国人民银行研究局课题组2004年《中国中小企业金融制度调查总报告》显示：2000-2004年，金融机构对中小企业融资呈现七大特点：一是对中小企业融资总额虽有较多增加，但中小企业新增贷款和新增票据融资所占比重有所下降。二是抵押担保是中小企业融资的主要手段，中型企业主要采取担保，抵押方式，票据质押贷款比重呈上升趋势；小型企业主要以质押方式为主；金融机构一般不对中小企业发放信用贷款。三是中小企业难以从金融机构获得一年以上的中长期贷款，四是中小企业的总融资成本一般高出法定存款利率的40%以上，五是中小企业效益对其融资可得性起决定作用。六是一年内初创阶段的中小企业一般不能从银行贷款，七是中下企业逃废银行债务的现象仍然比较突出【8】
（3） 我国银行对中小企业融资，普遍存在“借贷”，“慎贷”“恐贷”现象。
向银行贷款时我国中小企业主要的融资渠道，在我国，基于维护银行信贷安全锁产生的所谓“银企关系”或“借贷关系”问题一直不被重视，亚洲金融危机发生后，国内银行开始普遍重视信贷资产的安全问题，银行开始收紧对中小企业的贷款，许多企业特别是中小企业，开始抱怨银行的信贷条件过于苛刻，无法使他们获得所需要的贷款。
