论金融体制改革(4)
1.商业银行的性质和特点
商业银行是把资金当作商品买卖，以盈利为主要目标之一，能够自主经营、自负盈亏、自担风险，具有自我约束机制的金融企业。从改革的方向来说，我国的金融机构，除中央银行和政策性银行外，均将成为商业性金融机构。
同现有的国有大银行相比，商业银行具有以下特点:
(1)把金融服务和信贷资金当作商品经营。银行转变为商业银行后，对某个企业是否提供服务和发放贷款，发放多少贷款，都由银行自主决定。在必须保证供应信贷资金的政策性银行业务划交政策性银行后，商业银行摆脱了包干供应企业流动资金的责任。在一般情况下，政府也不再直接责令商业银行向某个企业发放贷款。中央银行采用经济手段用利益机制引导商业银行按照国家要求操作业务。
(2把增加利润列为业务经营的主要目标之一。商业银行作为金融企业，要有明确的利润目标，要组织和发动全体职工为实现这一目标而努力，以此带动各种业务向前发展。是否把实现利润的数额真正列为经营目标，是国有商业银行同其前身国有大银行的本质性的区别之一。
(3)经营结果同职工利益结合。国有大银行转变为商业银行后，经营结果应同职工收入结合起来。这是充分调动商业银行活力的最重要措施。即应使商业银行形成内有动力、外有压力的状态，真正成为现代化金融企业的实质性一步。然而经营结果同职工利益怎样结合，却是一个值得深入研究的问题。
(4)实行新的内部管理制度。国有大银行同商业银行，是具有不同运行机制的两种银行，这些制度包括业务管理制度，财务管理制度和人事管理制度等。以人事管理制度为例，要建立严格的职工业绩考察和奖惩制度，彻底改变干好干坏一个样的现象;要给行长招聘和解雇职工的权利，逐步打破铁饭碗等等。
7.国有大银行向商业银行转化的难点
我国国有大银行正在向商业银行的方向转化，然而还存在一些不易解决的问题，彻底转化需要一个过程。在这些不易解决的问题中，主要有以下两点:
(1)无法很快摆脱包干供应企业流动资金的状况。多年来国有企业需要的流动资金，财政停拨，企业自己也很少提留，完全靠银行贷款解决。如银行彻底按照商业银行原则决定贷款，其中有很大一部分企业不具备贷款条件，需要停止新贷款，甚至应该收回旧贷款。然而真的这样做，这些企业只有倒闭。这不仅是一个经济问题，而且也是一个重大的政治问题，谁也不肯支持银行这样做，银行自身也不敢这样做。因此前面讲的商业银行的首要特征之一，即把信贷资金当作商品自主买卖，就不可能实现，国有大银行就无法真正转变为商业银行。
